各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、各直屬機構(gòu)：

    經(jīng)市政府同意，現(xiàn)將《盤錦市小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

                                                               盤錦市人民政府辦公室

                                                             二○一○年一月二十一日

        盤錦市小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）

    第一章總則

    第一條為加強對全市小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，促進其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號）、《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號）和《遼寧省人民政府金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）〉的通知》（遼金辦〔2009〕68號），制定本辦法。

    第二條本辦法所稱小額貸款公司，系指經(jīng)省政府金融辦批準的由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

    第三條市政府金融辦作為全市小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負責(zé)對全市小額貸款公司的監(jiān)督管理工作，并引導(dǎo)資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險和社會風(fēng)險。

    第四條小額貸款公司監(jiān)督管理遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅持促進發(fā)展和防范風(fēng)險相結(jié)合、風(fēng)險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。

    第二章監(jiān)督管理機構(gòu)和職責(zé)

    第五條授權(quán)各縣、區(qū)政府（或指定監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。各縣、區(qū)要有專門機構(gòu)和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，須具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗。

    從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作人員，不得在小額貸款公司中兼任職務(wù)及持有股份，有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當(dāng)事人正當(dāng)合法的商業(yè)事宜保守秘密。

    第六條各縣、區(qū)負責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司設(shè)立申請的初審工作，指導(dǎo)、幫助轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的籌建和開業(yè)。根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和省、市有關(guān)規(guī)定，對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司董事及高級管理人員任職、有關(guān)事項變更進行初步審核并提出意見，報市政府金融辦。同時，按照市政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行統(tǒng)計、匯總、分析。

    第七條各縣、區(qū)要根據(jù)市政府金融辦年度現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，并將有關(guān)情況及時報市政府金融辦；負責(zé)考核小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況，對其經(jīng)營狀況、風(fēng)險程度作出客觀評價，并報市政府金融辦。

    第八條各縣、區(qū)根據(jù)風(fēng)險程度對小額貸款公司進行分類，對高風(fēng)險的小額貸款公司及時發(fā)出預(yù)警信號，督促和指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解風(fēng)險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并報市政府金融辦。

    第九條市人民銀行應(yīng)將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測。一旦發(fā)現(xiàn)不明用途資金大量流入，及時向小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)通報。市銀監(jiān)局協(xié)助市金融辦對小額貸款公司開展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。各級財政部門要履行財務(wù)管理職責(zé)，加強財務(wù)風(fēng)險監(jiān)管，促進小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。市工商局負責(zé)根據(jù)工商管理相關(guān)法律規(guī)定對小額貸款公司進行監(jiān)督管理。

    第三章合規(guī)性經(jīng)營要求

    第十條小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。

    小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。

    小額貸款公司不得以借款等方式向內(nèi)部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。

    第十一條小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍為經(jīng)營小額貸款及省政府金融辦批準的其他業(yè)務(wù)。對于經(jīng)營穩(wěn)健、內(nèi)控制度健全、法人治理嚴謹、人員素質(zhì)較高、考評優(yōu)秀的小額貸款公司，報經(jīng)省政府金融辦批準后，可開展新業(yè)務(wù)試點。

    小額貸款公司按照市場化原則開展經(jīng)營活動，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

    第十二條小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則。原則上對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。

    小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。

    第十三條小額貸款公司申請變更事項，應(yīng)經(jīng)市金融辦審核后，報省政府金融辦批準。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

    第十四條小額貸款公司開業(yè)后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風(fēng)險控制較好的，可申請增資擴股。

    第十五條小額貸款公司要健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責(zé)及分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強公司治理的有效性。

    第十六條小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，計提呆賬準備金，覆蓋風(fēng)險。

    第十七條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》（財政部令第42號），建立健全財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)報送相關(guān)報表和資料。

    小額貸款公司應(yīng)聘請具備資質(zhì)、經(jīng)省政府金融辦認可的中介機構(gòu)對其年終財務(wù)報表進行審計，并將審計結(jié)果報送小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)。

    第十八條小額貸款公司應(yīng)在銀行業(yè)金融機構(gòu)開立基本賬戶后5個工作日內(nèi)，將其開戶行名稱、賬號等信息報市、縣（區(qū)）金融辦備案。

    小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機構(gòu)辦理。小額貸款公司不得進行賬外經(jīng)營。

    第十九條小額貸款公司應(yīng)按小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)、合作的銀行業(yè)金融機構(gòu)等披露由會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告以及年度經(jīng)營情況、融資信息、重大事項等內(nèi)容。

    第四章監(jiān)督管理措施

    第二十條各縣、區(qū)要依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，對小額貸款公司風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險處置責(zé)任。

    第二十一條各縣、區(qū)要定期組織對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面檢查；對于風(fēng)險較大、問題較多的公司，實施重點專項監(jiān)控。小額貸款公司要自覺接受檢查。

    第二十二條各縣、區(qū)要建立監(jiān)管檔案。監(jiān)管檔案應(yīng)包括電子檔案和文本檔案兩部分。

    電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請設(shè)立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓(xùn)記錄，小額貸款公司報表匯總。

    文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務(wù)報表，公司財務(wù)報表，年度審計報告，監(jiān)督檢查報告，監(jiān)測評級分析資料，處罰記錄，風(fēng)險處置預(yù)案，省、市金融辦認為應(yīng)保存的文件和記錄。

    第二十三條各縣、區(qū)要根據(jù)工作需要，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關(guān)信息。

    第二十四條各縣、區(qū)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可采取下列措施進行現(xiàn)場檢查。

    （一）進入小額貸款公司進行檢查；

    （二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

    （三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

    （四）檢查小額貸款公司運用電子計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

    進行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)出示相關(guān)證件。

    第二十五條小額貸款公司有下列違規(guī)情形之一的，由各縣、區(qū)金融辦采取約見高管談話、質(zhì)詢、警告等監(jiān)管措施，督促其整改，并將整改情況報送市政府金融辦；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，報請省政府金融辦采取責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高管人員任職資格等監(jiān)管措施，直至取消其經(jīng)營資格。涉及違法的，移送司法機關(guān)處理。

    （一）違反規(guī)定對變更事項不報批的；

    （二）違反利率管理規(guī)定的；

    （三）違反資金來源規(guī)定的；

    （四）違反規(guī)定進行現(xiàn)金交易的；

    （五）違反規(guī)定進行賬外經(jīng)營的；

    （六）未經(jīng)批準擅自開辦新業(yè)務(wù)的；

    （七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；

    （八）不按規(guī)定上報報表、有關(guān)資料的；

    （九）公司規(guī)章制度不健全、經(jīng)營場所不合要求的；

    （十）業(yè)務(wù)開展不規(guī)范的；

    （十一）提供虛假或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表的；

    （十二）抽逃或變相抽逃資本金的；

    （十三）違反小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形的。

    第二十六條小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動等嚴重違法違規(guī)行為的，由有關(guān)部門根據(jù)《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》（國務(wù)院令第247號）等相關(guān)規(guī)定進行查處，追究法律責(zé)任；同時取消其經(jīng)營資格。

    第二十七條未經(jīng)省政府金融辦批準，擅自設(shè)立的小額貸款公司，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)予以處罰；對擅自越權(quán)審批的機關(guān)予以公開曝光；對擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個人，予以終生禁入小額貸款公司領(lǐng)域處罰。

    第二十八條建立社會監(jiān)督機制，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強對小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報渠道，提高監(jiān)督實效。

    第五章附則

    第二十九條本辦法由市政府金融辦負責(zé)解釋。

    第三十條本辦法自發(fā)布之日起實施。